투자 아이디어

2) DC형

DC형은 확정기여형 퇴직연금제도입니다.

고용주는 매년 1회 이상 사전에 확정된 퇴직급여 기준을 통해 근로자의 계좌에 퇴직연금을 적립해 줍니다.
그리고 근로자는 이렇게 적립된 퇴직금을 직접 자신이 운용하며, 이를 바탕으로 퇴직금을 점점 키워나갈 수 있죠.



▶ 3. 개인형 퇴직연금과 개인연금도 있어요

자, 그러면 회사에서 쌓이는 퇴직금만으로 부족할 수 있다고 생각하시는 분, 그리고 점점 더 길어지는 평균 수명 속에서 조금 더 여유로운 노후 생활을 희망하시는 분.

대한민국 국민이라면 개인이 직접 금융기관을 통해 연금을 쌓고 투자할 수 있는 제도도 있습니다. 바로 설명드릴게요.

1) IRP (Individual Retirement Pension)

IRP는 '개인형 퇴직연금'의 약자로, 개인이 투자금 납입과 자산 관리까지 모두 담당하는 퇴직연금 제도입니다.
다만 '소득이 있는자'에 한하여 가입 가능하죠.

우리가 기존에 다니던 회사를 퇴사하게 되면 기존에 운용되던 퇴직금을 IRP 계좌를 통해 수령할 수 있습니다.
또한 회사에서 납입해 준 퇴직금 외에 개인이 추가 적립이 가능하다는 점도 IRP의 주요 특징 중 하나입니다.



2) 연금저축계좌

개인연금으로 대표되는 연금저축은 IRP와 달리 소득이 없어도 가입이 가능하며, IRP와 합산하여 연간 1,800만원까지 납입이 가능한 상품입니다.

앞서 보았던 DC형 퇴직연금이나 IRP는 위험성 자산(=손실 가능성이 상대적으로 큰 상품)의 비중을 최대 70%로 제한한다는 특징을 가지고 있습니다.

하지만 연금저축계좌는 이 제한이 존재하지 않아 위험자산에 100%를 투자할 수 있으며, 상대적으로 투자 자유도가 높다는 특징은 연금저축계좌의 장점이 될 수 있죠.




이렇게 정리해서 보니 비슷한 듯 또 차이점이 있는 두 상품입니다.

여기서 크게 기억하셔야 할 부분은 [① 연 1,800만원 납입, ② 위험자산 비중, ③ 연 1,200만원 이하 수령] 이 세 가지인데요,
왜 이 부분들이 중요한지는 차근차근 말씀드리겠습니다 :)

▶ 1. 세액공제

연금계좌의 세액공제 혜택은 이미 많이 알려져있는 내용이고 그만큼 받고 계시는 분들도 많을 텐데요,
IRP나 연금저축 계좌를 통해 투자하면 일정 한도 내에서 연말정산 시 세금을 돌려받을 수 있습니다.

즉, 나의 미래를 위해 연금 계좌를 만들고 투자를 한다는 이유만으로 국가에서 세금을 깎아주는 제도입니다.
절세에 관심 있으신 분들은 이런 제도를 적극 활용하시는 게 훨씬 이득이시겠죠?



2023년 기준, 연금저축과 IRP를 합산하여 납입금 최대 900만원까지는(연금저축은 최대 600만원, IRP는 최대 900만원까지 적용)
13.2~16.5%의 세액공제 혜택을 제공해 줍니다.

급여수준에 따라 차등은 있지만, 이를 바탕으로 최대 150만원에 가까운 세금을 절약할 수 있습니다.

이게 바로 연금투자의 매력인데요. 똑같은 투자 상품에 투자하더라도 연금계좌(IRP와 연금저축)를 통해 투자한다면 연말정산 세액공제로 세금! 바로 줄일 수 있습니다.



매년 차곡차곡 연금계좌에 납입했다는 가정 하에, 1년/5년/10년~30년까지의 세금 공제금액을 계산해 보았습니다.

30년 납입 기준으로 4,500만원 정도가 되는데, 이런 게 바로 티끌 모아 태산 아닐까요?
꼭 이 세액공제 제도를 활용하셔서 연금 투자를 하시기 바랍니다 :)

▶ 2. 과세이연

연금상품 투자 시 얻을 수 있는 또 다른 혜택은 바로 과세이연입니다.
지금부터 과세이연에 대해 쉽게 설명해 드릴 테니, 이 부분도 꼭 활용하시기 바랍니다!

연금투자에서의 과세이연은 세금을 내는 시기를 나중으로 미뤄준다는 것입니다.

우리가 일반 계좌를 통해 국내상장 해외주식형 펀드나 ETF를 투자하게 되면 이익에 대해 15.4%의 배당소득세(원천징수, 지방세 포함)를 내야 합니다.

지난 2023년, 'KB스타 미국 나스닥 100 인덱스' 펀드는 약 48.7%의 수익률을 냈습니다. (A클래스 기준)
만약 동기간 여기에 900만원의 투자를 했다면 438만원 정도의 수익이 났을 것이고, 이것이 일반계좌였다면 그 중 67만원 정도를 세금으로 냈을 것입니다. (원천징수)

하지만 연금투자의 과세이연 효과를 얻는다면 이익이 나도 당장 배당소득세를 내지 않기에 그 금액도 고스란히 재투자에 활용할 수 있었겠죠.

그리고 이는 나중에(55세 이후) 연금을 수령할 경우 3.3~5.5%의 연금소득세만(연 1,200만원 이하 수령 시) 내면 되기에 실질적으로 엄청난 혜택이라고 할 수 있습니다.

자, 이것이 10년, 20년에 걸쳐 수없이 반복된다고 가정해 봅시다.
그러면 과세이연의 힘은 복리의 마법과 함께 더더욱 커질 것입니다.


복리효과는 원금이 클수록 그 효과가 커지기 때문에, 연금계좌 연간 한도까지 최대한 꽉 채워 투자를 한다면 과세이연 효과는 더 커지게 됩니다.
제가 앞에서 강조하였던 "① 연간 한도 1,800만원"을 왜 기억하셔야 하는지 이제 아시겠죠?

여러분이 일반 계좌로 투자를 하였다면 누리지 못할 혜택을, 연금상품에 투자함으로써 얻게 되었다고 할 수 있습니다.
이렇게 보니 연금상품 그 자체가 주는 이점이 매우 매력적이시죠?!

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