내 연봉으로 연금 세액공제는 얼마나 받을 수 있을까?
연금저축과 IRP로 최대 900만 원까지 납입하면 연봉에 따라 최대 148만 5,000원의 세액공제 환급을 받을 수 있습니다.
KB자산운용포인트 요약
연금저축과 IRP 합산 납입 한도는 900만 원이며, 총급여 5,500만 원 기준으로 16.5% 또는 13.2%의 세액공제율이 적용됩니다.
총급여 5,500만 원 이하 근로자가 900만 원을 납입하면 약 148만 5,000원, 초과자는 약 118만 8,000원의 환급을 기대할 수 있습니다.
세액공제 혜택을 받으려면 12월 31일까지 납입을 완료하고 연말정산 간소화 서비스에 정상 반영되었는지 확인해야 합니다.
연말정산 시즌이 다가오면 가장 자주 나오는 질문이 있습니다.
연금저축과 IRP로 실제로 얼마나 돌려받을 수 있는지에 대한 궁금증입니다.
이번 편에서는 연봉에 따라 받을 수 있는 환급액을 구체적인 숫자로 정리합니다.
■ 연금 세액공제는 얼마까지 받을 수 있나요?
연금저축과 IRP는 납입 단계에서 세액공제 혜택이 있는 연금계좌입니다.
세액공제는 소득공제와 달리 계산된 세금을 바로 낮춰 체감 절세 효과가 큽니다.
현재 기준 세액공제 한도는 연금저축 단독 600만 원, 연금저축·IRP 합산 900만 원입니다.
IRP만 활용해도 900만 원까지 가능합니다.
공제율은 총급여 5,500만 원을 기준으로 갈립니다.
총급여 5,500만 원 이하는 16.5%, 초과는 13.2%입니다.
법정 공제율은 15%·12%이며, 지방소득세 포함 체감 공제율로 16.5%·13.2%를 많이 사용합니다.
■ 내 연봉이면 얼마나 환급받을까?
세액공제 환급액은 납입액 × 공제율로 산출됩니다.
| 납입 금액 | 5,500만 원 이하 | 5,500만 원 초과 |
| 연금저축 600만 원 | 최대 99만 원 | 최대 79만 2,000원 |
| 연금저축 600 + IRP 300만 원 | 최대 148만 5,000원 | 최대 118만 8,000원 |
예를 들어 총급여 4,500만 원 근로자가 900만 원을 납입했다면, 900만 × 16.5% = 약 148만 5,000원의 세액공제 효과를 기대할 수 있습니다.
위 환급액은 공제율을 그대로 적용한 예상치입니다.
실제 환급액은 결정세액에 따라 달라지며, 산출세액이 부족하면 전부 환급 받지 못할 수 있습니다.
■ 연금저축과 IRP는 어떻게 나눠 채울까?
연금저축 600만 원을 먼저 채우고 남은 300만 원을 IRP에 납입하는 방식이 일반적입니다.
연금저축은 운용 자유도가 높고, IRP는 퇴직금 관리와 추가 납입을 함께 가져갈 수 있기 때문입니다.
✅ 5,500만 원 이하 직장인
월 50만 원 + 25만 원 자동이체로 합산 한도를 채울 수 있습니다.
✅ 5,500만 원 초과 직장인
공제율은 낮아져도 절세 효과는 큽니다. 900만 원 채우면 약 118만 8,000원 환급이 가능합니다.
✅ 자영업자, 프리랜서
5월 종합소득세 신고로 세액공제가 반영됩니다. 분기별 납입이나 연말 일시납이 활용 가능합니다.
■ 연말정산 전 무엇을 점검해야 할까?
세액공제는 한도만 알면 끝이 아니라, 실제로 연말정산에 반영되도록 관리하는 과정도 중요합니다.
✔️ 12월 31일까지 납입 완료
해당 연도 세액공제를 받으려면 그해 12월 31일까지 납입이 완료되어야 합니다.
금융회사별 마감 시간이 다르니 여유 있게 납입하는 편이 좋습니다.
✔️ 연말정산 간소화 서비스 반영 여부 확인
연금저축과 IRP를 여러 금융회사에서 운용 중이라면, 납입 내역이 연말정산 간소화 서비스에 정상 반영됐는지 확인하시기 바랍니다.
✔️ 공제율 적용 구간 확인
5,500만 원 경계선에 가깝다면 실제 총급여를 확인한 뒤 공제율을 판단하시기 바랍니다.
■ 마무리
연금 세액공제의 핵심은 내게 적용되는 공제 한도와 공제율을 알고 꾸준히 납입하는 것입니다.
연금저축과 IRP를 활용하여 절세와 노후 준비를 함께 시작해 보세요.
처음부터 한도를 모두 채우기보다 총급여와 납입 여력에 맞춰 꾸준히 이어가는 것이 더 중요합니다.
※ 본 콘텐츠의 통계와 한도는 관련 법령·제도 변화에 따라 달라질 수 있습니다.
Compliance notice
※ KB자산운용 준법감시인 심사필 투자정보 2026_1132 (2026.07.07~2029.07.06)
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자주 묻는 질문
Q연금저축과 IRP 중 어느 것을 먼저 채워야 하나요?
연금저축 600만 원을 먼저 채우고 남은 300만 원을 IRP에 납입하는 방식이 일반적입니다. 연금저축은 운용 자유도가 높고, IRP는 퇴직금 관리와 추가 납입을 함께 가져갈 수 있기 때문입니다.
Q총급여 5,500만 원 기준으로 세액공제율이 어떻게 달라지나요?
총급여 5,500만 원 이하는 16.5%, 초과는 13.2%의 공제율이 적용됩니다. 예를 들어 900만 원 납입 시 5,500만 원 이하는 최대 148만 5,000원, 초과는 최대 118만 8,000원을 환급받을 수 있습니다.
Q연말정산 세액공제를 받으려면 언제까지 납입해야 하나요?
해당 연도 세액공제를 받으려면 그해 12월 31일까지 납입이 완료되어야 합니다. 금융회사별 마감 시간이 다르니 여유 있게 납입하는 것이 좋습니다.
QIRP만 활용해도 900만 원 한도를 채울 수 있나요?
네, 가능합니다. 현재 기준 세액공제 한도는 연금저축 단독 600만 원, 연금저축·IRP 합산 900만 원이며, IRP만 활용해도 900만 원까지 세액공제를 받을 수 있습니다.
Q자영업자나 프리랜서도 연금 세액공제를 받을 수 있나요?
네, 가능합니다. 자영업자와 프리랜서는 5월 종합소득세 신고 시 세액공제가 반영되며, 분기별 납입이나 연말 일시납 방식을 활용할 수 있습니다.
