ISA 만기 자금은 왜 연금계좌로 옮겨야 할까?
ISA 만기 자금을 연금계좌로 이전하면 최대 300만 원 추가 세액공제를 받아 연간 최대 49만 원을 절세할 수 있습니다.
KB자산운용포인트 요약
ISA 만기 자금을 연금저축이나 IRP로 옮기면 이전액의 10%, 최대 300만 원까지 기존 한도와 별도로 추가 세액공제를 받을 수 있습니다.
만기 후 60일 이내에 이전해야 하며 소득 구간에 따라 16.5% 또는 13.2%의 공제율이 적용되어 최대 49만 5,000원을 환급받습니다.
ISA의 비과세 혜택에 더해 연금계좌의 추가 공제와 장기 운용까지 이어가며 중기 자금을 노후자금으로 전환하는 절세 전략입니다.
ISA는 투자 수익에 비과세·분리과세 혜택을 주는 계좌라, 중기 자산을 굴리기에 유용합니다.
그런데 ISA의 장점은 만기 이후에도 계속됩니다.
만기 자금을 연금저축이나 IRP로 옮기면, 기존 연금계좌 세액공제 한도와 별도로 추가 세액공제를 받을 수 있기 때문입니다.
이번 편에서는 ISA 만기 자금을 연금계좌로 옮겨 절세 혜택을 이어가는 방법을 정리해 드리겠습니다.
■ ISA 만기 자금, 연금으로 옮기면 뭐가 좋을까요?
ISA 계약 기간이 끝난 뒤 잔액의 전부 또는 일부를 연금계좌로 납입하면, 그 납입액의 일부가 추가 세액공제 대상이 됩니다.
핵심은 세 가지입니다.
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추가 공제 대상은 이전액의 10%, 최대 300만 원입니다.
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이 한도는 기존 연금계좌 세액공제 한도와 별도로 적용됩니다.
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ISA 만기 후 60일 이내에 연금계좌로 납입해야 하며, 추가 한도는 이전한 그해에만 적용됩니다.
즉 ISA에서 절세하고 끝나는 것이 아니라, 만기 자금을 연금계좌로 옮겨 추가 공제까지 이어가는 구조입니다.
■ 기존 한도와 별개로 얼마까지 추가 공제받을까?
2026년 기준, 연금저축과 IRP의 일반 세액공제 한도는 합산 연 900만 원입니다.
여기에 ISA 만기 자금을 옮기면 별도로 최대 300만 원이 더해집니다.
| 구분 | 일반 연금계좌 납입 | ISA 만기 자금 이전 |
| 공제 대상 한도 | 최대 900만 원 | 추가 최대 300만 원 |
| 공제 기준 | 납입액 기준 | 이전액의 10% |
| 적용 조건 | 연금저축, IRP 납입 | 만기 후 60일 내 연금계좌 이전 |
두 가지를 함께 활용하면 그해 세액공제 대상 금액을 최대 1,200만 원까지 만들 수 있습니다.
다만 이전액 전체가 아니라 10%만 추가 대상이므로, 추가 한도 300만 원을 모두 활용하시려면 ISA 자금 3,000만 원 이상을 옮겨야 합니다.
■ 내 소득 구간이면 얼마나 절세할 수 있을까?
실제 돌려받는 금액은 추가 공제 대상 금액과 본인의 세액공제율에 따라 달라집니다.
세액공제율은 소득 구간으로 나뉘게 됩니다.
| 소득 구간 | 세액공제율 | 추가 절세 효과 |
| 총급여 5,500만 원 이하 | 16.5% | 49만 5,000원 |
| 총급여 5,500만 원 초과 | 13.2% | 39만 6,000원 |
추가 한도 300만 원을 모두 채우면 소득 구간에 따라 약 39만 6,000원에서 49만 5,000원을 돌려받습니다.
모두에게 같은 금액이 아니라, 소득과 공제율에 따라 절세액이 달라진다는 점을 기억해 두시면 좋습니다.
■ ISA·연금저축·IRP, 어떻게 연결해 절세할까?
이 전략은 ISA 하나가 아니라 세 계좌를 연결해 볼 때 효과가 큽니다.
ISA 만기 자금을 연금계좌로 옮긴다는 것은, 중기 투자 자금을 장기 노후자금으로 전환한다는 의미입니다.
이렇게 연결하면 ISA의 비과세·분리과세 혜택을 누린 뒤, 연금계좌에서 추가 세액공제와 장기 운용까지 이어갈 수 있습니다.
한 가지 더 알아두면 좋은 점이 있습니다.
ISA 자금을 옮길 때 추가 공제를 받는 금액은 이전액의 10%뿐이고, 나머지는 '세액공제를 받지 않은 원금'으로 관리됩니다.
이 원금은 나중에 연금으로 받을 때 과세 대상에서 제외되는 재원이라, 수령 단계에서 오히려 유리하게 작용할 수 있습니다.
■ 마무리
ISA 만기 자금은 연금계좌로 이전해 절세 혜택을 한 단계 더 높일 수 있는 자금입니다.
ISA의 비과세 혜택에 더해 추가 세액공제까지 활용하면 장기적인 자산관리와 절세를 동시에 기대할 수 있습니다.
다만 실제 세액공제 가능 여부와 공제 금액은 소득 수준과 납입 금액, 계좌 운용 방식 등에 따라 달라질 수 있습니다.
※ 본 콘텐츠의 통계와 한도는 관련 법령·제도 변화 및 출처 자료의 갱신에 따라 달라질 수 있습니다.
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※ KB자산운용 준법감시인 심사필 투자정보 2026_1132 (2026.07.07~2029.07.06)
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자주 묻는 질문
QISA 만기 자금을 연금계좌로 옮기면 얼마까지 추가 세액공제를 받을 수 있나요?
이전한 금액의 10%, 최대 300만 원까지 추가 세액공제를 받을 수 있습니다. 이는 기존 연금계좌 세액공제 한도(연 900만 원)와 별도로 적용되어, 총 1,200만 원까지 공제 대상이 될 수 있습니다.
QISA 만기 후 언제까지 연금계좌로 이전해야 추가 공제를 받을 수 있나요?
ISA 계약 기간 종료 후 60일 이내에 연금저축 또는 IRP 계좌로 납입해야 합니다. 추가 세액공제 한도는 이전한 그 해에만 적용되므로 기한 내 이전이 중요합니다.
Q추가 세액공제 300만 원을 모두 받으려면 ISA에서 얼마를 옮겨야 하나요?
이전액의 10%가 공제 대상이므로, 최대 한도 300만 원을 모두 활용하려면 ISA 만기 자금 3,000만 원 이상을 연금계좌로 이전해야 합니다.
Q소득 구간에 따라 실제로 돌려받는 세금은 얼마나 차이가 나나요?
총급여 5,500만 원 이하는 16.5% 공제율로 최대 49만 5,000원, 5,500만 원 초과는 13.2% 공제율로 최대 39만 6,000원을 환급받을 수 있습니다. 추가 한도 300만 원을 모두 채웠을 때 기준입니다.
QISA에서 옮긴 자금 중 세액공제를 받지 않은 나머지 90%는 어떻게 되나요?
이전액의 10%만 세액공제 대상이고, 나머지 90%는 '세액공제를 받지 않은 원금'으로 관리됩니다. 이 원금은 나중에 연금 수령 시 과세 대상에서 제외되어 수령 단계에서 유리하게 작용합니다.
